Развитие казначейской системы, ее возрастающие требования и финансовые возможности порождает как количественные изменения информационной среды - увеличение объема обрабатываемой информации, выполняемых функций, так и качественные - расширение функционального спектра решаемых задач, изменение их характера и тому подобное. Разнообразие и сложность выполняемых органами казначейства задач определили его ориентацию на использование в своей деятельности современных автоматизированных информационных технологий.
Использование автоматизированных систем обеспечивает создание единого информационного пространства, охватывающего все участки и всех участников бюджетной сферы. Ядром построения единого информационного пространства бюджетной сферы является полная автоматизация процесса исполнения бюджета, что обеспечивает оптимизацию комплексного бюджетного учета и финансового контроля, и эффективное управление государственными финансовыми ресурсами.
Основным назначением автоматизированной информационной системы (АИС) казначейства является согласование и обеспечение взаимодействия казначейских органов всех уровней между собой и с другими участниками бюджетного процесса, их оперативное информационное обеспечение, автоматизация основных процессов, организация систем связи и передачи данных.
Структура информационно-вычислительной системы органов казначейства зависит от ряда факторов:
Характер выполняемых функций и решаемых задач;
Нормативно-инструктивной базы;
Внутренней организационной структуры и тому подобное.
Каждый из этих факторов существенным образом влияет на организацию информационно-вычислительной сети казначейской системы.
в Определенной степени на организацию автоматизированной информационной системы Казначейства Украины и его территориальных органов, а также на технологию обработки данных влечет структура казначейской системы, которая включает три иерархические уровня: первый уровень представлен центральным аппаратом Казначейства, на втором уровне размещены главные управления казначейства в АР Крым, областях, городах Киеве и Севастополе, на третьем - управления (отделения) казначейства в городах, районах и районах в городах. Соответственно, АИС казначейства имеет иерархическую организацию, при которой централизованная обработка информации и единое управление ресурсами системы на верхнем уровне сочетается с соответствующей обработкой данных на низовых звеньях. Такую организацию автоматизированной информационной системы называют централизованной сетью.
Организация и функционирование информационных систем казначейства в существенной степени зависит от задач и функций, которые выполняют органы казначейства. Основная деятельность органов казначейства связана с обеспечением кассового выполнения государственного и местных бюджетов, обслуживанием государственных целевых фондов и долга, эффективным управлением финансовыми ресурсами государства. Если на промышленных предприятиях объектом управления в основном являются материальные потоки, то деятельность органов казначейства связана с формированием денежных потоков и обработкой информации об их наличии и движении.
Следовательно, автоматизация основного производства на промышленных предприятиях представляет собой автоматизацию материальных потоков, а создание АИС в органах казначейства означает автоматизацию информационных процессов. Это объясняется тем, что основой деятельности органов казначейства является работа с информацией о наличии и движении финансовых ресурсов государства. К тому же, более 90% от общей суммы денежного оборота операций с бюджетными средствами и средствами государственных целевых фондов осуществляется в безналичной форме. В казначейском учете имеют место записи о денежные средства и операции с ними на соответствующих носителях, то есть информация, которая при определенных условиях может материализоваться. Таким образом, автоматизация "основного производства" в органах казначейства сводится к автоматизации обработки информации, которая по сути является предметом и продуктом труда не только соответствующих информационных систем, но и органа в целом.
В процессе обслуживания бюджетных средств в АИС органов казначейства отражаются реальные денежные потоки поступления доходов и осуществления расходов. Информация о движении денежных потоков отражается в казначейском учете и подается в соответствующие органы казначейства, а также других участников бюджетного процесса.
Вместе с тем, формируется информация про, так называемые, негроїдові потоки, такие как: доведение и учет плановых показателей бюджетных росписей и смет бюджетных учреждений, принятие и регистрация обязательств распорядителей и получателей бюджетных средств, формирование и представление отчетов о выполнении бюджетов, которые существуют только в виде соответствующих отчетных данных о выполнении бюджетов и нормативно-справочной информации.
Поэтому, в автоматизированных информационных системах казначейства отдельно формируется информация, связанная с движением денежных и неденежных потоков. Отражение в информационной системе казначейства указанных информационных потоков, их автоматизированная обработка, является решающим фактором повышения оперативности, аналитичности и достоверности информации о состоянии и движении бюджетных средств.
Нынешнее состояние охвата казначейскими функциями, учитывая информационную насыщенность системы, ее многоуровневую иерархическую структуру, функциональную сложность и необходимость работы практически в реальном режиме времени синхронно с банковской системой, стало возможным благодаря проведенной значительной работе по автоматизации информационно-вычислительных процессов.
Практика убеждает, что от надежной работы информационной системы в большой степени зависит успешность выполнения органами казначейства своих функциональных полномочий. Внедрение и развитие АИС управления бюджетным процессом позволяет:
Обеспечить принятие управленческих решений в бюджетной сфере путем автоматизации обработки информации на всех уровнях бюджетной системы;
Создать единые автоматизированные базы данных для решения различных финансовых задач;
Предоставлять полную, достоверную и своевременную информацию для принятия решений
бюджетной сфере на всех уровнях власти; - организовать эффективную и динамичную взаимодействие органов казначейства с финансовыми и налоговыми органами, банковскими учреждениями, другими участниками бюджетного процесса; - повысить экономическую эффективность обработки информации на основе снижения
затрат на информатизацию. Таким образом, создание эффективной АИС управления исполнением бюджетов является важным условием повышения действенности казначейской системы. Автоматизация бюджетного процесса обеспечивает оперативное получение, обработку, хранение и передачу информации о движении бюджетных средств и состояние выполнения бюджетов.
Автоматизированные информационные системы, используемые в системе казначейства, постоянно модернизируются, что связано с появлением более совершенных аппаратных и программных средств. Это позволяет адекватно реагировать на воздействие переменного внутренней и внешней среды, обеспечивать эффективное управление финансовыми ресурсами государства.
Опыт стран с развитой рыночной экономикой убедительно доказывает, что разработка и внедрение автоматизированных информационных систем управления бюджетным процессом способствует повышению экономической стабильности этих государств.
Хранение ключей на аппаратных ключах (Kaztoken, eToken) увеличивает безопасность хранения и использования ЭЦП организации:
- Хранимые ЭЦП с данных устройств скрытно скопировать сложнее, нежели с ПК
- При утере токена, использование ЭЦП защищено паролем
Для использования устройств еТокен, организация должна иметь действующие ключи ЭЦП.
В статье:
Установка ключей ЭЦП на устройство eToken (видео урок)
Установка ЭЦП на носители еТокен имеет нюансы (проверено на сентябрь 2015 года).
Устройство еТокен при первом использовании, перед записью на него ключей требует обязательного изменения пароля по умлочанию (1234567890) на более сложный, только после чего возможна запись ключей ЭЦП на устройство. Поэтому, если просто вставить новое устройство еТокен в ПК и попытаться через сайт НУЦ установить сертификаты, после окончания установки будет выдаваться сообщение об ошибке установки сертификатов.
Поэтому придется скачать управляющую программу на устройство eToken, переинициализировть устройство, убрав галочку требовать смену пароля перед использованием.
А так как сайт НУЦ может записать ключи на токен, только если пароль на еТокен 1234567890 (при других паролях, опять же после установки получаем ошибку записи ключей), в управляющей программе принудительно устанавливаем пароль 1234567890, предварительно сняв галочку о требовании сложного пароля.
После проделанных операций, можно успешно записать ключи ЭЦП на носитель eToken.
Очистка носителя eToken (видео урок)
Исправляем ошибку Обнаружено более одного ключа RSA ключа
Если перед установкой новых ключей не произвести очистку носителя еТокен, установка через сайт НУЦ пройдет успешно, но при попытке входа на портал ИС Казначейство Клиент, вы столкнетесь со следующей ошибкой: Обнаружено более одного RSA ключа:
Решением этой проблемы будет скачать утилиту InfoToken() и с помощью нее отформатировать устройство. После чего придется заново записать ключи на токен.
Совет от нашего читателя: можно попробовать удалить лишние ключи с помощью TumarCSP.
От автора:
Если проблема решена, один из способов сказать «Спасибо» автору, указан — .
Если же проблему разрешить не удалось или появились дополнительные вопросы, задать их можно на нашем , в нашей группе .
Или же, воспользуйтесь нашей услугой « » доверив решение проблемы специалисту.
ИТ-инфраструктура
- Поддержка ИТ-инфраструктуры Федерального казначейства России
Импортозамещение информационных систем в Федеральном Казначействе
Хроника информатизации
2018
* Замруководителя Казначейства Александр Албычев на TAdviser SummIT - о мега-проекте переезда госорганов на облачную бухгалтерию
Создание ИТ-инфраструктуры на базе ЦОДов ФНС
В июле 2016 года структура ФНС России «Налог-Сервис» объявила аукцион на создание программно-аппаратного комплекса для Федерального Казначейства в резервном ЦОДе, расположенном в Городце в Нижегородской области (РЦОД №1). Подробнее о проекте - по ссылке .
2015: "ОТР-2000" и "Ланит" - крупнейшие ИТ-поставщики года
Ежегодно Федеральное казначейство тратит на информатизацию по 7-8 млрд рублей, занимая по этому показателю одну из лидирующих позиций среди федеральных госструктур.
В сентябре 2015 года TAdviser проанализировал закупки Федерального казначейства с целью определить его крупнейших поставщиков ИТ-продуктов и услуг. Учитывались тендеры 2010-2015 годов, сумма которых превышает 50 млн рублей.
Топ-5 поставщиков ИТ-продуктов и услуг для Федерального казначейства| № | Компания | Сумма контрактов в руб. | Количество выигранных тендеров | Годы побед в тендерах | Виды работ |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | ОТР-2000 | 6,76 млрд | 12 | 2010-2015 | |
| 2 | Ланит (включая контракты Онланта) | 5,25 млрд | 21 | 2010-2015 | Услуги по разработке, сопровождение, поставка оборудования |
| 3 | Ай-Теко (включая контракты Сервионика) | 3,59 млрд | 6 | 2010-2014 | Услуги по разработке, сопровождение, поставка оборудования |
| 4 | НКК (Систематика , ТопC) | 2,82 млрд | 4 | 2011,2013-2014 | Поставка оборудования |
| 5 | Компьютел | 2,79 млрд | 7 | 2011-2015 | Постака оборудования и ПО, сопровождение |
Данные: аналитический центр TAdviser, сентябрь 2015
Главные ИТ-подрядчики Казначейства - компании ОТР и "Ланит" помимо поставки готового оборудования и ПО занимаются разработкой и сопровождением основной информационной системы
Порядок подключения
к системе ИС «Казначейство-клиент»!
В целях эффективного внедрения электронного документооборота финансовых документов с государственными учреждениями «Казначейство-клиент» Вам необходимо провести подготовительные мероприятия для подключения к ИС «Казначейство-клиент» 2013 года, а именно подготовить вычислительную технику по следующим параметрам:
Наличие Интернет-соединения: Минимально 2 отдельные рабочие станции в ГУ (для руководителя и главного бухгалтера), подключенные к Интернету через выделенные каналы связи со скоростью не менее 128 Кбит/с, рекомендуемая – 256 Кбит/с.
Требования к техническому оснащению:
Персональный компьютер:
Процессор с частотой не менее 1GHz и выше
Оперативная память не менее 256MB и выше
Объем свободного пространства жёсткого диска в размере не менее 150 MB
Монитор с разрешением экрана не менее SVGA 1024 x 768
Операционная система:
Internet Explorer версии 6.0 или выше
Adobe Acrobat Reader версии 7.0 или выше
Сканер на рабочей станции главного бухгалтера:
Расширение 300 dpi.
Поддержка форматов gif, jpg, png, tiff, pdf, ipeg.
Доводим до Вашего сведения, что для оперативной информации открыты сайты «Департамент казначейства по г. Алматы» по адресу www. . И www. «Комитет казначейства МФ РК»
Основные нормативно-правовые акты по системе «Казначейство-клиент»:
1. «Порядок взаимодействия пользователей с информационной системой «Казначейство-клиент» и Национальным удостоверяющим центром Республики Казахстан»,
2. «Пользовательское соглашение об использовании электронного документооборота с Клиентом (Казначейство-клиент)»,
3. «Соглашение об использовании электронной цифровой подписи между казначейством и клиентом»,
4. «Дополнительное соглашение к соглашению об использовании Электронной цифровой подписи между казначейством и клиентом»,
5. «Акт об уничтожении отозванных регистрационных свидетельств и закрытых ключей ЭЦП»
размещены на странице «Отдел юридической службы».
Процедура подключения к системе ИС «Казначейство-клиент» и получения электронных цифровых ключей размещена на сайте pki . gov . kz «Национального удостоверяющего центра» на странице ИС «Казначейство-клиент» . Для получения заявки ON-LINE устанавливается программное обеспечение : Корневые сертификаты, JAVA последней версии. Затем отправляется заявка с компьютера пользователя. После подписания соглашения в Департаменте Необходимые документы сдаются в ЦОН для получения в электронном виде ЭЦП. Все Роли , которые можно использовать описаны в «Порядке взаимодействия пользователей с ИС «Казначейство-клиент» и Национальным удостоверяющим центром РК».
Также «Руководство пользователя по получению регистрационного свидетельства НУЦ РК для ИС «Казначейство-клиент » и «Аутентификация и регистрация нового пользователя » размещены на нашем сайте на странице «Новости».
После получения ЭЦП производить вход в систему адресом « https :// client . kazynashylyk . kz », используя браузер Internet Explorer.
Для входа в «Справочник»-«Организационно-техническую документацию» необходимо набрать Ваш Логин и Пароль и необходимо скачать с сайта на странице «Справочник» - «Руководства пользователя для Государственных учреждений» , «Руководства ГУ по СКС 2012г. » (Для СКС) все руководства пользователей. Для получения выходных форм в системе ИС «Казначейство-клиент» модуле «Отчетность» необходимо скачать с организационно-технической документации «Руководство пользователя для бух v 2».
Основной задачей управления предприятием является обеспечение платежеспособности, ликвидности и финансового потенциала. Контроль за исполнением бюджета является важной составляющей бюджетного процесса. Казначейское исполнение бюджета обеспечивает контроль оперативного и стратегического планов развития предприятия.
Автоматизация казначейства позволяет оперативно управлять финансовыми потоками предприятия и контролировать исполнение бюджета. Современная система учета казначейства должна быть направлена на актуальное выявление возникающих диспропорций и внутренних резервов, что позволяет своевременно разработать меры по устранению кассовых разрывов и повышения платежеспособности. От эффективности казначейского контроля зависит плодотворность функционирования предприятия в целом. Автоматизация казначейства позволяет легко справляться с этими задачами.
Методика контроля над исполнением бюджета должна быть разработана до начала его исполнения и может включать в себя процедуры и набор отчетных форм для сопоставления с показателями плана:
1. Акцепт заявок на платеж в рамках утвержденного бюджета
Например, руководитель бизнес-направления акцептует все заявки на оплату по своему ЦФО и отвечает за выполнение бюджета, а сотрудник финансовой службы контролирует соответствие заявок бюджетным лимитам и выполнение регламентных процедур платежной системы. При этом контроль на соответствие бюджету может быть проведен автоматически - эту процедуру может обеспечить автоматизированная система казначейства.
Рисунок 1. Контроль заявок на расход на соответствие бюджету на примере программного продукта «WA: Финансист: Управление денежными средствами».
2. Формирование платежного календаря на планируемый период
Платежный календарь - это инструмент/документ финансового планирования, который дает возможность ежедневно управлять поступлением и расходованием денежных средств в компании. Состав платежного календаря может быть различным (это зависит от специфики бизнеса и предпочтений ответственных сотрудников). При этом платежный календарь обязательно должен включать в себя данные о поступлениях и платежах, а также о плановых остатках денежных средств обычно с разбивкой по дням и источникам (или местам хранения денежных средств).
3. Согласование реестра платежей
Под реестром платежей мы понимаем перечень обоснованных заявок, которые прошли акцепт и контроль на соответствие бюджету, и подлежат исполнению на определенную дату. Согласование реестра платежей ответственными лицами также удобнее и быстрее проводить с помощью автоматизированных систем.
4. Корректировка оперативного плана
Зачастую возникает необходимость в корректировке некоторых платежей, включенных в окончательный и утвержденный вариант реестра платежей. Подобного рода корректировка может потребоваться даже несколько раз в течение одного оперативного периода. Эта задача также проще решается при использовании автоматизированных систем казначейства.
5. План-факт анализ движения денежных средств
План-факт анализ позволяет проконтролировать отклонения в выполнении плана в абсолютном и относительном выражении (в процентах) и принять соответствующие управленческие решения.
6. Отчет Сash flow
В отчете о движении денежных потоков Сash flow суммируется информация о поступлении и выбытии денежных средств компании. Он является одной из основных форм финансовой отчетности.
7. Анализ движения денежных средств
Анализ движения денежных средств можно проводить с помощью расчета различных показателей, например, коэффициентов оборачиваемости денежных средств, расчета периодов оборота и т.д.
8. Анализ соотношения резервов денежных средств с учетом бюджета
В данном отчете можно сравнить сумму фактических и зарезервированных платежей (акцептованных и включенных в платежный календарь, реестр) с суммой платежей, запланированной в бюджете.
Данный список процедур можно расширять либо сокращать, в зависимости от потребностей финансового менеджмента компании. Например, компания может не использовать реестр платежей, а платежи осуществлять непосредственно на основе платежного календаря.
Информационные системы казначейства
Большое значение для казначейского исполнения бюджетов имеет автоматизация казначейства, как инструмент контроля и сравнения показателей в различных сочетаниях и разрезах.
Удобнее всего просчитывать и контролировать финансовые потоки с помощью программного продукта «WA:Финансист» (подсистема Управление Денежными Средствами). Информационные системы казначейства уже включают в себя набор необходимых методик и процедур контроля за движением денежных средств. Достоверность информации, полученной на основе «WA:Финансист Управление Денежными Средствами», позволяет избежать технических ошибок и, как следствие, искаженных отчётов и решений.
WA: Финансист УДС состоит из следующих подсистем:
- Планирование – формирование, утверждение и корректировка бюджетов движения денежных средств
- Оперативное планирование – формирование, контроль и согласование документов оперативного планирования движения денежных средств
- Учет графиков платежей по договорам.
- Взаимодействие с системами клиент-банков, отражение фактических данных в учетных системах.
- Отчетность
Программа повышает прозрачность и доступность информации, как на уровне менеджеров компании, так и на уровне высшего руководства. Блоки программного продукты «WA:Финансист» - Управление Денежными Средствами и Бюджетирование - просчитывают альтернативные варианты с учетом стратегических и тактических планов компании, и позволяют адаптировать модель предприятия к изменениям в кратчайшие сроки. Автоматизация казначейства и бюджетирования обеспечивает оперативной информацией заинтересованных лиц для принятия решений в условиях неопределенности.
Таким образом, казначейское исполнение бюджета наиболее оптимально осуществлять на базе специализированного программного продукта, предназначенного для автоматизации казначейства/управления денежными средствами.
Загрузка...
